【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格考试公司信贷模拟试题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1关于贷款合同管理模式，下列说法最恰当的是( )

　　A. 一般采取银行总行分款管理模式

　　B. 一般采取银行法律工作部门统一归口管理模式

　　C.一般采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式

　　D. 一般采取银行业各业务部门划块管理模式

　　2下列说法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。

　　A. 按照项目完成工程量的多少付款

　　B. 借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项

　　C. 按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容、费用，准确、及时地提供相应贷款 D.

　　拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

　　3( )与审慎的会计准则相抵触。

　　A. 历史成本法

　　B. 市场价值法

　　C. 净现值法

　　D. 合理价值法

　　4公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是( )

　　A. 客户所属的产业

　　B. 客户企业属性

　　C. 客户信用等级

　　D. 客户同信贷人员的关系

　　5和解与整顿由( )决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

　　A. 商业银行

　　B. 政府司法部门

　　C. 政府行政部门

　　D. 政府税务部门

　　6某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例是( ).

　　A. 财务报表结构

　　B. 成本结构

　　C. 经营杠杆

　　D. 盈亏平衡点

　　7全 性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取 措施来控制、转移和化解风险，使( )回到正常范围。

　　A. 风险指标

　　B. 贷款风险

　　C. 风险指数

　　D. 风险预警信号

　　8下列选项中，关于不良贷款的处置方式的叙述不正确的是( )

　　A. 对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收

　　B. 对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组

　　C. 以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式

　　D. 对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销

　　9设备的(　　)是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。

　　A. 预期寿命

　　B. 经济寿命

　　C. 实际寿命

　　D. 使用寿命

　　10保证期间是指(　　)主张权利的期限。

　　A. 保证人向借款人

　　B. 保证人向债权人

　　C. 债权人向保证人

　　D. 债权人向债务人

　　11项目不确定性中的盈亏平衡分析，用盈亏平衡点来分析项目的抗风险能力时，一般情况下，(　　)

　　A. 盈亏平衡点越高，表明项目抗风险能力越强

　　B. 盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强

　　C. 盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越弱

　　D. 纳税越低，表明项目抗风险能力越强

　　12某公司欲转让其拥有的某固定资产，该资产原账面价值1 000万元，经过重新评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，则(　　)

　　A. 该公司的收入增加50万元

　　B. 该公司利润将增加50万元

　　C. 该公司资本公积金将增加50万元

　　D. 该公司盈余公积金将增加50万元

　　13主营业务指标通常指主营业务收入占(　　)的比重。

　　A. 营业额

　　B. 总资本

　　C. 全部利润

　　D. 销售收入总额

　　14为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好(　　)，才能真正保证贷款抵押的安全性。

　　A. 风险监测

　　B. 风险处置

　　C. 风险分析

　　D. 风险控制

　　15经营业绩指标通常指(　　)

　　A. 利润率

　　B. 市场占有率

　　C. 与行业比较的销售增长率

　　D. 净利润率

　　16信贷文件中的法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件为(　　)级信贷文件。

　　A. 一

　　B. 二

　　C. 三

　　D. 四

　　17《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门是(　　)

　　A. 前台营销部门

　　B. 放款执行部门

　　C. 中台授信审批部门

　　D. 贷款审核部门

　　18在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是(　　)

　　A. 要关注客户目前经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有“经营许可证”)、客户经营范围的演变

　　B. 客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变

　　C. 对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉

　　D. 要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出

　　19下列关于市场细分叙述错误的是(　　)

　　A. 市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策

　　B. 市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好

　　C. 商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分

　　D. 市场细分与银行营销战略是无关的

　　20银行市场定位主要包括(　　)

　　A. 客户定位和产品定位

　　B. 产品定位和银行形象定位

　　C. 销售定位和产品定位

　　D. 客户定位和银行形象定位

　　二、多项选择题

　　1借款需求分析对银行的意义在于(　　)

　　A. 帮助银行有效地评估风险

　　B. 帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率

　　C. 为公司提供融资方面的合理建议

　　D. 确定贷款总供给量

　　E. 帮助银行增加盈利

　　2担保的形式有多种，主要有(　　)

　　A. 抵押

　　B. 质押

　　C. 留置

　　D. 保证

　　E. 定金

　　3贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必 条款有(　　)

　　A. 贷款种类

　　B. 附加条款

　　C. 贷款利率

　　D. 还款方式

　　E. 还款期限

　　4在财务分析中，ROE可以分解为(　　)

　　A. 红利支付率

　　B. 可持续增长率

　　C. 利润率

　　D. 资产使用效率

　　E. 财务杠杆

　　5下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的是(　　)

　　A. 银行承兑汇票

　　B. 上市公司流通股票

　　C. 上市公司限售股票

　　D. 货币市场基金

　　E. 公司债和金融债券

　　6项目融资需求应关注(　　)

　　A. 存货周期

　　B. 长期授信

　　C. 项目可行性

　　D. 项目批准

　　E. 项目完工时限

　　7在贷款分类过程中，贷款基本信息包括(　　)

　　A. 贷款目的

　　B. 还款来源

　　C. 还款人的社会背景

　　D. 贷款在使用过程中的周期性分析

　　E. 还款记录

　　8项目的可行性研究和贷款项目评估的区别主要有(　　)

　　A. 进行项目评估和可行性研究的目的不同

　　B. 发生的时间不同

　　C. 发起主体不同

　　D. 研究范围与侧重点不同

　　E. 利率水平不同

　　9在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为(　　)

　　A. 协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行

　　B. 提高银行贷款风险，提高信贷资金使用效率

　　C. 促进借款企业加强管理，改善经营管理状况

　　D. 巩固和发展信用关系

　　E. 加重企业资金成本

　　10订立保证合同时，最高贷款限额包括(　　)

　　A. 最高贷款累计额

　　B. 最高贷款额

　　C. 贷款余额

　　D. 法定的数额

　　E. 单笔贷款限额

　　三、判断题

　　1董事会是商业银行的最高风

险管理和决策机构。(　　)

　　2保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。(　　)

　　3保证合同是主合同的从合同。(　　)

　　4借款人将债务全部或部分转让给第三方的，无须取得银行的同意。(　　)

　　5只是基于财务动机，而不是与核 业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。(　　)

　　一、单项选择题

　　1.C

　　解析：贷款合同管理一般采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式。

　　2.C

　　解析：计划、比例放款原则应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。

　　3.A

　　解析：历史成本法的缺陷包括：①与审慎的会计准则相抵触。在所有的会计准则中，一个根本性的原则就是审慎的原则。②不能反映银行或企业的真实价值或净值。

　　4.D

　　解析：公司信贷客户市场细分一般可从客户所属的产业、区域、企业属性、规模和信用等级等几个角度来进行。

　　5.C

　　解析：和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。以上是现行《企业破产法》和解与整顿制度的特点之一。所以，本题的正确答案为C。

　　6.B

　　解析：成本结构是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。

　　7.D

　　解析：全 性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。

　　8.A

　　解析：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。所以，选项A的叙述是不正确。

　　9.B

　　解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。

　　10.C

　　解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。

　　11.B

　　解析：盈亏平衡点都是越低越好，因为盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强。

　　12.C

　　解析：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计入资本公积金。

　　13.D

　　解析：暂无

　　14.C

　　解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。

　　15.C

　　解析：暂无

　　16.B

　　解析：一级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。

　　17.B

　　解析：《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门即是放款执行部门。它首先应独立于前台营销部门，以避免利益冲突，其次还应独立于中台授信审批部门。

　　18.A

　　解析：信贷人员对于客户经营范围及变化需要关注以下内容：①要注意目前客户所经营的业务是否超出了注册登记的范围，经营特种业务是否取得“经营许可证”，对于超范围经营的客户应当给予足够的警觉;②要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务客户应当警觉;③要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性，即所经营的行业之间、项目之间或产品之间是否存在产业链、产销关系或技术上的关联。同时，也应关注客户的主营业务是否突出。对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。

　　19.D

　　解析：市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需求。市场细分是银行营销战略的重要组成部分，商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。因此，市场细分与银行营销战略密切相关。

　　20.B

　　解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种;银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。

　　二、多项选择题

　　1.A,B,C,

　　解析：总体来说，银行进行贷款需求分析的意义在于控制贷款风险，具体来说，就是帮助银行有效地评估风险，帮银行确定合理的贷款结构与贷款利率，为公司提供融资方面的合理建议。

　　2.A,B,C,D,E,

　　解析：担保的形式有多种，主要有抵押、质押、留置、保证和定金。

　　3.A,C,D,E,

　　解析：贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核 部分即合同必 条款的审查，借款合同中的必 条款有：贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

　　4.C,D,E,

　　解析：ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率，在财务分析中，ROE可以分解为利润率、资产使用效率和财务杠杆。

　　5.A,B,

　　解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

　　6.C,D,E,

　　解析：项目融资需求应关注：①项目可行性;②项目批准;③项目完工时限。

　　7.A,B,D,E,

　　解析：在贷款分类过程中，银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括：①贷款目的，主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途是否有出入;②还款来源，主要分析贷款合同上的最初偿还来源和目前还款来源;③贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析，分析贷款使用过程中的各种相关信息及其影响;④还款记录，根据贷款偿还记录情况，判断借款人过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。

　　8.A,B,C,D,

　　解析：项目的可行性研究和贷款项目评估的区别主要包括：发起主体不同;发生的时间不同;研究范围与侧重点不同;进行项目评估和可行性研究的目的不同。

　　9.A,C,D,

　　解析：协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行;降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率;促进借款企业加强管理，改善经营管理状况;巩固和发展信用关系。

　　10.A,C,

　　解析：最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确，避免因理解不同发生纠纷。

　　三、判 断题

　　1.错误

　　解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　2.错误

　　解析：保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。

　　3.错误

　　解析：根据《担保法》的规定，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同也无效。保证合同也一样，它对于主债权合同具有附从性，其效力以主合同效力为前提。

　　4.错误

　　解析：银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。银行只有全 了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能做出决定。

　　5.错误

　　解析：暂无

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