巴塞尔协议对银行业资本的原则要求

　　(一)巴塞尔协议及其产生的背景(掌握)

　　1、国际范围内商业银行资本管理和业务经营都十分混乱

　　2、上世纪80年代初的国际债务危机

　　3、金融的国际化

　　4、上世纪80年代以来大规模的金融创新

　　(二)巴塞尔协议的目的及主要内容(掌握)

　　1、巴塞尔协议的目的(掌握)

　　加强国际银行体系健康、稳定发展的目标，同时通过确立公平的资本充足率标准，消除国际银行间存在的不平等竞争。

　　2、巴塞尔协议的内容(掌握)

　　包括：资本的构成、资产风险权重、资本标准比率的目标、过渡时期及实施安排。

　　(1)核心资本与附属资本

　　核心资本：实收资本(普通股、非累积优股)和公开储备(未分配利润、盈余公积、资本公积)

　　附属资本：普通准备金(呆账准备金、投资风险准备金)和长期次级债务(发行的长期金融债券)等。

　　(2)确定了风险加权制

　　表内资产风险权数：0%、10%、20%、50%和100%

　　表外资产风险权数：0%、20%、50%和100%

　　(3)1992年底过渡期结束后，商业银行的资本充足率最低标准要达到8%。

　　(4)资本充足率=资本/风险资产总额

　　其中核心资本与全部风险资产比率不得低于4%，附属资本不能超过核心资本的50%。

　　[2005单选] 某商业银行的核心资本为300亿元，附属资本为40亿，拥有三类资产分别为6000亿元、5000亿元、2000亿元，与其对应的资产风险权数分别为10%、20%、100%，其资本充足率为(B)。

　　A.8.4%

　　B.9.4%

　　C.10.5%

　　D.7.4%

　　(三)巴塞尔协议的修正和补充(大纲不要求)

　　资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱。

　　巴塞尔协议在很大程度上更注重风险管理，或者说它把资本监管与银行风险监管有机地结合在一起。

　　将银行面临的风险分为：信用风险、市场风险和操作风险。

　　(四)巴塞尔协议的相关影响(大纲不要求)

　　[2005多选] 制定《巴塞尔协议》的目的在于使国际银行业(ACD )。

　　A.统一资本的计算方法与标准

　　B.盈利能力更强

　　C.更为稳健地经营

　　D.平等竞争

　　E.实现银行分业经营